二、电信诈骗的实务难点分析
电信诈骗案件的审理，在实务过程中还涉及很多具体的方面。以上结合一个具体案例分析了审理过程中遇到的问题，下面，将就证据等方面的问题进行分析。
（一）管辖权问题
刑诉法第25条规定：刑事案件由犯罪地的人民法院管辖。如果由被告人居住地的人民法院审判更为适宜的，可以由被告人居住地的人民法院管辖。政法单位办案首先要看管辖权，是不是在自己的管辖范围内。尤其是电信诈骗类案件，目前电信诈骗的手段越来越多，嫌疑人也越来越狡猾，一般本乡本土的人在本地作案比较少，基本上都是在外地租房然后意图逃避打击。这就牵涉到管辖权的问题。
按照2016年12月20日《最高人民法院、最高人民检察院、公安部〈关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的 意见〉》的规定，电信网络诈骗案件一般由犯罪地公安机关立案侦查，如果由犯罪嫌疑人居住地公安机关立案侦查更为适宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地公安机关立案侦查。其中，犯罪地包括犯罪行为发生地和犯罪结果发生地。
1、这里的“犯罪行为发生地”，是指用于电信网络诈骗犯罪的网站服务器所在地，网站建立者、管理者所在地，被侵害的计算机信息系统或其管理者所在地，犯罪嫌疑人、被害人使用的计算机信息系统所在地，诈骗电话、短信息、电子邮件等的拨打地、发送地、到达地、接受地，以及诈骗行为持续发生的实施地、预备地、开始地、途径地、结束地。2、这里的“犯罪结果发生地”，就包括被害人被骗时所在地，以及诈骗所得财物的实际取得地、藏匿地、转移地、使用地、销售地等。3、也就是“如果由被告人居住地的人民法院审判更为适宜的，可以由被告人居住地的人民法院管辖。”
从上述规定可以看出来，只要与犯罪有牵连的地方都拥有管辖权，这一方面体现了国家现在对电信诈骗的打击力度；另一方面，也容易造成管辖权竞合，发生争议。
（二）电信诈骗案件证据的有关情况
电信诈骗案件有一定特殊性，它的证据多是间接证据，所谓“间接证据”，就是不能直接证明案件事实的证据。双方当事人基本上没有见面，只是通过网络或电话、信息联系，这就造成在证据的搜集和认定上存在一定难度。经过初步归纳，电信诈骗类案件的证据类型主要包括：1、被告人的供述；2、被害人的陈述；3、证人证言；4、银行账户的交易记录，也就是被告人持有账户的交易明细；5、第三方支付结算账户的交易记录，也就是被害人通过支付宝、银行ATM机、手机银行等的交易记录；6、通话记录；7、客户交易记录账本，这个在部分案件中，被告人还会有专门的账本记录客户清单和交易时间等；8、电子数据，主要指双方的网上聊天记录、手机短信等有关资料。上述八种证据，总结起来有三大类：一是言词证据，二是电子数据，三是书证。
1、言词证据的取得与认定
电信诈骗案件中，言词证据就是直接证据，其他的证据几乎都是间接证据，所以，对言词证据的搜集要特别注意。而且，公安机关是“以人找案”，也就是先有被害人，然后再去发现案件事实；在法院来说，是先看整体案件，再来看被告人是否构成犯罪，也就是“以案找人”。这是工作程序和职责的不同，也让我们在对待证据上有很大的区别。
（1）被告人供述
针对被告人的讯问，一个总体的原则是：从被告人的供述中提取素材，了解案件事实，最主要的是要从中提取到证据。大家都知道，目前法院已经全面实行量刑规范化改革，将庭审过程大致分为两个部分：在庭审过程中，首先调查案件的犯罪事实，其次再调查案件的量刑事实，在法庭辩论过程中也是针对这两个部分分别进行辩论。
那么，首先从犯罪事实的角度出发，讯问要详细、完整，包括前期的犯罪意图的产生、预备行为的发展、实行行为的具体操作、事后赃款的去向等。从量刑事实的角度出发，还要考量其犯罪目的、犯罪对象、犯罪行为以及被告人的表现。所谓考虑犯罪目的，也就是量刑规范化专门规定了：为吸毒、赌博等违法犯罪活动而诈骗的，增加基准刑的20%以下。量刑规范化对犯罪对象也有明确规定：1、诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗款物的；2、以赈灾募捐名义实施诈骗的；3、诈骗残疾人、老年人或者丧失劳动能力人的财物的；4、造成被害人自杀、精神失常或者其他严重后果的；5、属于诈骗集团首要分子的等，具有上述情节的可以增加基准刑的30%以下。那么，考量被告人的表现，如1、在案发前自动将赃物归还被害人的，减少基准刑的30%以下；2、确因生活所迫、学习、治病急需而诈骗的，减少基准刑的30%以下；3、诈骗近亲属的财物的，近亲属谅解的，一般可不按犯罪处理；确有追究刑事责任必要的，应当减少基准刑的20-50%。
可以说，量刑规范化的规定是具体而详细的，甚至可以说有一点繁复。这些与被告人自身行为密切相关的事实或量刑情节，都只能是通过被告人本人的供述来反映。
在法院所审理的案件中，单个被告人的案件是存在的，但多数是几名被告人组成相对固定的团伙，团伙成员间互有分工，共同配合。这时就要着重分析几名被告人的供述，首先要确定团伙成员，并以共同犯罪的标准来进行讯问，是否可以区分主从犯，每个人在犯罪过程中的作用，各自负责的流程等。
另外，在言词证据的搜集上，最看水平、最体现讯问技巧和能力的就是“追问”。一份讯问材料，和写文章一样，基本上要包含五个要素，也就是五个“W”，即“WHEN、WHRER 、WHO、WHAT、WHY”，也就是“时间、地点、哪些人、干了什么事、为什么这么做”。下一步，就要结合案情，最主要的就是结合被害人的陈述要点和犯罪构成要件来具体的“追问”，如谁提议、谁分工、谁打的电话、是否还存在其他犯罪事实等来讯问。
（2）被害人陈述
被害人陈述主要是反映他被骗的经过。从具体的案件来看，大多数被害人都是身处外地，诈骗分子和被害人隔空对话，并未谋面，而且被害人覆盖面广，普遍缺乏被害人指认，也缺乏大部分的被害人陈述；而且部分被害人在知道自己被骗后，为了保全颜面或担心自己被追究相应的责任，也往往不愿报案，更不愿出庭作证，一般都是通过当地公安机关的协助来完成，或者是让被害人寄送自己的类似于报案材料的笔录。这个笔录的内容法院很难再加以补充，只能尽量从里面发现有关账号、与对方联系的电话号码等内容。
有的案件中，被害人反映有几名行为人与自己联系，而且有男有女，但查获的被告人只有一人，据被告人本人供述，他们使用了变声器等工具改变声音，一人分饰多重角色，这些细节也要着重挖掘。
（3）电子证据
电子证据，广义上包含双方的资金往来账户，交易结算平台信息、通话记录、手机短信等类型。在此类证据的搜集过程中，特别要注重对案发现场的搜查。一是在破获现场过程中，要详细记载搜查、检查经过，标明物品查获的相关数量，尤其注意同时抓获多名嫌疑人时应区分物品归属。二是对现场扣押的可能涉及电子证据的物品要及时送检、调取相关证据。重点对涉案手机进行通话清单的调取、电脑中广告页面的采集，同时注意涉案诈骗手机主呼叫人次；对涉案电脑及时勘验，并出具电子证物检查工作记录；及时调取涉案银行账户的银行交易明细、取款录像截图等等。
（4）书证
这里的书证主要是指被告人登记的客户信息和交易情况，比如账本之类。
上述几类证据，从“以人找案”的角度出发，就要注意从被害人的陈述出发，最主要是抓细节：双方的往来账户、汇款时间，通话时间等等。而且，建议在案卷中要有反映，将与案件事实有关的账户流向、通话纪录等勾画出来，方便查阅。
